Thực trạng thanh toán bằng LC tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung

Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. nhim ca ngõn hng phỏt hnh l phi chuyn ti chớnh xỏc cỏc yờu cu ca n ngh m L/C vo ni dung L/C, m bo b chng t xut trỡnh phự hp vi L/C thỡ cng ng thi phự hp vi yờu cu ca nh nhp khu. Cú nh vy ngõn hng mi cú th ũi bi hon t nh nhp khu. Mt vớ d n gin l n ngh m L/C quy nh giy chng nhn cht lng do nh nhp khu phỏt hnh ti cng n nhng khi chuyn ti vo ni dung ca L/C, cỏn b ngõn hng li ghi nhm l do nh xut khu phỏt hnh. Sai sút ny lm nh hng n bn cht ca giy chng nhn cht lng v gõy bt li cho nh nhp khu. Cho dự ngõn hng kp thi phỏt hin ra v sa i L/C thỡ vn phi ch s chp thun, ch thin chớ ca nh xut khu vỡ L/C l khụng hu ngang. Nu nh xut khu khụng chp nhn sa i thỡ ngõn hng phỏt hnh phi chu mi ri ro nu nh nhp khu t chi nhn chng t v thanh toỏn cho ngõn hng. Khi ngi th hng xut trỡnh b chng t ti ngõn hng phỏt hnh, ngõn hng phỏt hnh cú trỏch nhim kim tra b chng t quyt nh tr tin nu b chng t hon ho hay t chi nu b chng t cú bt ng. Vỡ vy ngõn hng phỏt hnh phi ỏnh giỏ tht chớnh xỏc tỡnh trng b chng t. Nu xỏc nh sai s gõy hu qu nghiờm trng cho ngõn hng phỏt hnh. b. Vai trũ l ngõn hng thụng bỏo L/C Ngõn hng thụng bỏo L/C cú trỏch nhim kim tra tớnh chõn tht b ngoi ca L/C trc khi thụng bỏo cho ngi th hng khụng chm tr theo ch dn ca ngõn hng phỏt hnh. Trong trng hp quyt nh khụng thụng bỏo L/C thỡ phi cú ý kin phn hi cho ngõn hng phỏt hnh khụng chm tr. õy l mt trỏch nhim rt quan trng ca ngõn hng thụng bỏo. Th tớn dng l cam kt tr tin ca ngõn hng phỏt hnh. Da trờn cam kt ú, nh xut khu tin tng giao hng cho nh nhp khu v lp b chng t ũi tin ngõn hng phỏt hnh. Nu th tớn dng l gi mo, thỡ ngõn hng phỏt hnh hon Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. ton khụng b rng buc vo cam kt ny v nh xut khu khụng th ũi tin t ngõn hng phỏt hnh. c. Vai trũ l ngõn hng chit khu/thng lng Ngõn hng chit khu/thng lng l ngõn hng phc v ngi th hng, cú trỏch nhim chit khu hoc thng lng b chng t do nh xut khu xut trỡnh. Ngõn hng chit khu/thng lng cú th c ngõn hng phỏt hnh ch nh trong L/C hoc do chớnh ngi th hng la chn. Thụng qua nghip v chit khu chng t, ngõn hng ó tr mt khon tin cho ngi th hng vi mt t l nht nh trờn c s tr giỏ ca b chng t. i li, ngõn hng c hng quyn ũi tin b chng t t ngõn hng phỏt hnh. Cú hai hỡnh thc chit khu l chit khu min truy ũi v cú truy ũi. i vi hỡnh thc chit khu cú truy ũi, ngõn hng chit khu nu khụng ũi c tin t ngõn hng phỏt hnh thỡ cú quyn ũi hon li s tin ó chit khu t ngi th hng. Ngc li, vi hỡnh thc chit khu min truy ũi, trong mi tỡnh hung, ngõn hng chit khu khụng c phộp ũi li t ngi th hng. Hỡnh thc chit khu min truy ũi tim n nhiu ri ro hn cho ngõn hng chit khu do vy t l chit khu thng nh hn hỡnh thc chit khu cú truy ũi. m bo cao nht kh nng ũi tin t ngõn hng phỏt hnh, iu kin tiờn quyt l b chng t phi hon ton phự hp vi quy nh ca L/C. d. Vai trũ l ngõn hng xỏc nhn Cú trỏch nhim cựng vi ngõn hng phỏt hnh cam kt thanh toỏn cho nh xut khu khi h xut trỡnh b chng t phự hp. Ngõn hng xỏc nhn xut hin khi ngi th hng ca L/C khụng tin tng vo cam kt ca ngõn hng phỏt hnh th tớn dng, nờn ó yờu cu mt ngõn hng cú uy tớn v ỏng tin cy i vi mỡnh xỏc nhn L/C núi trờn. Ngõn hng xỏc nhn L/C cam kt vi ngi th hng th tớn dng v vic s thanh toỏn cho h khi h xut trỡnh b chng t phự hp vi L/C nu ngõn hng phỏt hnh khụng cú kh nng thanh toỏn. Trờn thc t, khi yờu cu mt ngõn hng xỏc nhn L/C, ngi th hng Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. mun ngõn hng xỏc nhn ú thanh toỏn ngay khi h xut trỡnh chng t phự hp ti ngõn hng xỏc nhn. Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. CHNG II THC TRNG V HOT NG THANH TON BNG L/C TI NGN HNG T-PTVN CHI NHNH QUANG TRUNG I. Mt vi nột v quỏ trỡnh thnh lp, phỏt trin v hot ng ca ngõn hng T-PTVN v chi nhỏnh Quang Trung 1. Khỏi quỏt v quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin a. Lch s hỡnh thnh v phỏt trin Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam l doanh nghip nh nc hng c bit, gi vai trũ ch o trong cung cp dch v ngõn hng phc v lnh vc u t v phỏt trin Vit Nam v l mt trong bn ngõn hng thng mi quc doanh ln nht ti Vit Nam. Cựng vi vic chuyn i nn kinh t t c ch k hoch hoỏ tp trung sang c ch th trng, sau khi 02 Phỏp lnh v Ngõn hng ra i, ngy 14/10/1990 Ch tch Hi ng B trng ó ra Quyt nh s 401/CP thnh lp Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam thay th Ngõn hng u t v Xõy dng Vit Nam. Ngy 26/11/1990, Thng c Ngõn hng Nh nc ó cú Quyt nh s 104NH/QD phờ duyt iu l t chc v hot ng ca BIDV. Ngõn hng chuyn dn sang hot ng theo c ch th trng, ngun vn ngõn sỏch cp phỏt cho u t xõy dng c bn gim nhiu, Nh nc cp vn u t cho Ngõn hng vi yờu cu Ngõn hng thc hin quy ch cho vay trờn c s tớnh toỏn kh nng v thi hn hon tr vn v lói, thu hp dn hot ng cp phỏt. Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. n nm 1994, BIDV c thnh lp li theo Quyt nh s 90/Ttg ngy 07/03/1994 ca Th tng Chớnh ph. Ngy 23/01/1995, Thng c Ngõn hng Nh nc ban hnh Quyt nh s 79 Q/NH5 quy nh BIDV l ngõn hng thng mi nh nc, ngoi chc nng huy ng trung, di hn trong v ngoi nc u t cỏc d ỏn phỏt trin kinh t k thut, kinh doanh tin t, tớn dng v dch v ngõn hng, ch yu trong lnh vc u t, phỏt trin, cũn thc hin cỏc hot ng ca ngõn hng thng mi i vi doanh nghip trong v ngoi nc thuc mi thnh phn kinh t, cỏc tng lp dõn c. ng thi, k t nm 1999, Chớnh ph ó cú quyt nh chuyn hot ng cp phỏt v B Ti chớnh. T ú, BIDV tr thnh mt ngõn hng thng mi thc th, hot ng a nng nh cỏc ngõn hng thng mi khỏc. Ngy 1/4/2005 BIDV ó thnh lp chi nhỏnh ti 53 Quang Trung b. C cu t chc C cu t chc ca BIDV gm Hi ng qun tr (Vn phũng v Ban kim soỏt), Ban Tng giỏm c ( Tng giỏm c, cỏc Phú Tng giỏm c, Vn phũng, cỏc Ban, phũng chc nng) v cỏc n v thnh viờn). Hi ng qun tr l c quan cú thm quyn cao nht c Nh nc u quyn thc hin chc nng i din ch s hu Nh nc vi ton b h thng v chu trỏch nhim trc Nh nc. Cỏc thnh viờn ca Hi ng qun tr do Th tng Chớnh ph b nhim v min nhim. Tng giỏm c l i din phỏp nhõn trong cỏc hot ng ca Ngõn hng v chu trỏch nhim trc phỏp lut v cỏc hot ng ca Ngõn hng. Cỏc n v thnh viờn ca Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam gm: - Cỏc chi nhỏnh hch toỏn ph thuc: c ch ng trong kinh doanh, hot ng ti chớnh, t chc v nhõn s, c u quyn mt phn trong u t phỏt trin v huy ng vn u t, thnh lp cỏc n v trc thuc. Hin nay, BIDV Thc trng thanh toỏn bng L/C ti Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam chi nhỏnh Quang Trung. cú 70 chi nhỏnh cp 1 ti tt c cỏc tnh thnh ph trờn c nc, 42 chi nhỏnh trc thuc, 59 phũng giao dch v 215 qu tit kim. - Cỏc thnh viờn hch toỏn c lp: l cỏc n v trc tip lm nhim v kinh doanh. Cỏc doanh nghip ny va cú s rng buc v ngha v v quyn li i vi Tng cụng ty, va cú quyn t ch kinh doanh v hot ng ti chớnh vi t cỏch phỏp nhõn kinh t c lp, gm Cụng ty thuờ mua ti chớnh, Cụng ty chng khoỏn, Cụng ty Qun lý n v khai thỏc ti sn. - Cỏc n v liờn doanh: c thnh lp vi t l gúp vn gia BIDV v cỏc i tỏc nc ngoi l 50/50, hot ng trong cỏc lnh vc ngõn hng v bo him, gm cú Ngõn hng Liờn doanh VID-PUBLIC (liờn doanh vi Public Bank Berhad, Malaysia), Ngõn hng Liờn doanh Lo-Vit (liờn doanh vi Ngõn hng ngoi thng Lo Banque pour le Commerce Exterieure Lao) v Cụng ty Liờn doanh Bo him Vit-c (liờn doanh vi Tp on bo him QBE, c) - Cỏc n v s nghip: gm Trung tõm o to, Trung tõm cụng ngh thụng tin, Trung tõm thanh toỏn in t hot ng theo quy ch do Tng giỏm c duyt, thc hin hch toỏn ni b, ly thu bự chi, c s h tr ti chớnh ca Ngõn hng v c to ngun thu t thc hin dch v, hp ng nghiờn cu. 2. c im kinh doanh ca Ngõn hng T-PT Vit Nam Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam l doanh nghip Nh nc hng c bit, cú t cỏch phỏp nhõn, thc hin ch hch toỏn kinh t tng hp, hot ng theo lut cỏc t chc tớn dng, lut doanh nghip nh nc, lut doanh nghip v cỏc quy nh khỏc ca phỏp lut. II. Thc trng thanh toỏn bng L/C ti chi nhỏnh Quang Trung